大公國際被交易商協會予以警告！

作者：債券民工在路上

來源：債券民工（ID:bondworker)

      根據中國銀行間市場交易商協會2021年12月16日的公告信息，大公國際資信評估有限公司因為個別項目中存在盡職調查程序缺失、未勤勉盡責、未披露評級模型調整項的依據以及評級質量控制不完善等問題，被予以警告。

      此前的2021年9月30日，中國證監會在官網上披露7只小公募公司債券中止。從中止原因來看，其中4家發行人是因為大公國際資信評估公司被立案調查。目前證監會尚未披露最終的調查結果。

   至此山東勝通集團股份有限公司（以下簡稱“山東勝通集團”）債券發行過程中涉及的證券公司、會計師事務所和評級機構均被監管機構處罰，唯一沒有被處罰的中介機構是律師事務所。讓我們一起回顧一下各個中介機構的被處罰情況：

    1、2021年12月2日，國海證券股份有限公司公告，公司為山東勝通集團發行公司債券提供服務涉嫌未勤勉盡責，沒收違法所得1798萬元。

  2、2021年11月25日，粵開證券股份有限公司公告，公司為山東勝通集團發行公司債券提供服務未勤勉盡責案，沒收違法所得660萬元。

  3、根據證監會2021年11月4日公布的行政處罰決定書，中天運會計師事務所因為在山東勝通集團的審計過程中，“出具的勝通集團2013年至2017年年度審計報告存在虛假記載”和“對勝通集團2013年至2017年年度財務報表審計時未勤勉盡責”，被責令改正，沒收業務收入并罰款。

  信用債券市場上違約的發行人并不少，但是能直接引發監管機構對發行人自身和中介機構進行處罰的并不多。山東勝通集團債券違約之后之所以引發連鎖監管反應，最主要的原因是涉嫌財務造假，涉嫌違反新《證券法》的規定。根據新《證券法》第一百八十一條的規定，發行人證券發行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容的，發行人、直接負責的主管人員和其他直接責任人員將會被處以罰款。目前，中國證監會對山東勝通集團給予警告并罰款，對相關負責人給予警告并罰款，對山東勝通集團董事長和實際控制人給予終身證券市場禁入措施。

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原標題： 大公國際被交易商協會予以警告！